Page 96 - Hospital Authority Annual Report 2016-2017

Independent Auditor’s Report and Audited Financial Statements 獨立核數師報告及經審查的財務報表

Notes to the Financial Statements 財務報表附註

3. Financial risk management (Continued) 3. 財務風險管理（續）

(b) Fair values estimation (Continued) （b） 公允價值估計（續）

(i) Financial assets carried at fair values (Continued) （i） 按公允價值列賬的財務資產（續）

外 匯 基 金 存 款 屬 於 第 三 層。 下 表 呈 列
The placements with the Exchange Fund are included in 截至二零一七年三月三十一日止及
level 3. The following table presents the changes in level 3 二零一六年三月三十一日止年度第三層
instruments for the financial years ended 31 March 2017 and 工具的變動：
31 March 2016:

At the beginning of the year 於年初 For the year ended For the year ended
Addition [note 20] 增加［附註 20］ 31 March 2017 31 March 2016
Interest 利息 HK$’000 HK$’000
At the end of the year [note 8] 於年終［附註 8］ 截至 2017 年 截至 2016 年
3 月 31 日止年度 3 月 31 日止年度
港幣千元 港幣千元

14,967,266 14,262,359
10,000,000
-
700,073
704,907
25,667,339
14,967,266

(ii) Financial assets not reported at fair values （ii） 非以公允價值呈列的財務資產

固 定 入 息 工 具（即 存 款 證 ）在 報 告 日 的
The fair values of fixed income instruments (i.e. certificates of 公 允 價 值 由 核 准 保 管 人 提 供， 現 概 列
deposits) at the reporting date are provided by the approved 如下：
custodian. These instruments are summarised below:

The Group and HA Carrying Value Fair Value
集團及醫管局 賬面價值 公允價值

Fixed income instruments At 31 March 2017 At 31 March 2016 At 31 March 2017 At 31 March 2016
固定入息工具 HK$’000 HK$’000 HK$’000 HK$’000

2017 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 2017 年 3 月 31 日 2016 年 3 月 31 日

港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元

2,140,000 2,090,000 2,145,364 2,103,181

(iii) The carrying values of other financial assets and liabilities （iii） 其他財務資產及負債如現金及銀行結
such as cash and bank balances, loans receivable, accounts 餘、應收債款、應收賬款及應付貿易賬
receivable and trade payables approximate their fair values 款的賬面價值與其公允價值相若，故這
and accordingly, no disclosure of fair values for these items is 些項目的公允價值沒有呈列。
presented.

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